Санкции OFAC — это экономические и торговые ограничения, вводимые Министерством финансов США. Не каждая транзакция компании в Турции автоматически подпадает под действие правил OFAC. Однако, в зависимости от платежной системы, предмета транзакции и соответствующей санкционной программы, санкции США могут повлиять на конкретную транзакцию.
Санкции OFAC не являются единообразными.
В некоторых программах OFAC применяет общие ограничения по странам или территориям, а в других — целенаправленные меры против конкретных лиц и организаций. Кроме того, списки, не входящие в список SDN, могут содержать другие запреты и ограничения. Поэтому не следует делать вывод о том, что «транзакции разрешены» или «транзакции запрещены», основываясь исключительно на названии одной страны или поиске по одному списку.
Какие риски следует учитывать предприятиям, работающим в Турции?
- Внесены ли стороны сделки в список OFAC;
- Доля прямого или косвенного владения заблокированными лицами компаниями, не включенными в список;
- Платеж осуществляется через американский банк или американскую финансовую систему;
- Ограничения, лицензии и исключения, специфичные для каждой программы, в отношении товаров, услуг и мест назначения;
- Существует ли риск применения вторичных санкций в рамках соответствующей программы в отношении лиц, находящихся за пределами США?
Согласно правилу 50% OFAC, если общая прямая или косвенная доля владения заблокированного лица в компании составляет 50% или более, компания может быть включена в список заблокированных, даже если ее название явно не указано. Однако сходство только в названии не доказывает подлинность совпадения с данными компании; необходимо сравнение информации о личности и компании.
Как можно организовать процесс интеграции?
Предварительная проверка сторон и партнеров, сохранение документации и понимание платежных потоков являются основополагающими шагами. При выявлении сигнала риска следует изучить текущий текст соответствующей программы санкций, общие лицензии и раскрытия информации OFAC. При необходимости могут быть рассмотрены экспертные юридические заключения или оценка конкретной лицензии от OFAC. Соответствующий подход зависит от сферы деятельности и цепочки транзакций.
Применяются ли санкции OFAC напрямую в Турции?
Управление по контролю за иностранными активами (OFAC) применяет санкции на основе законодательства США. Сам факт того, что компания, зарегистрированная в Турции, осуществляет всю свою деятельность в Турции, не делает ее автоматически подпадающей под запрет OFAC. Однако транзакции с физическими лицами из США, платежи, проходящие через финансовую систему США, элементы, происходящие из США, или положения о вторичных санкциях, специфичные для соответствующей программы, могут изменить оценку. Вопрос о применимости должен решаться в каждом конкретном случае с учетом каждой стороны, транзакции и программы. Обязательства по турецкому законодательству также должны рассматриваться отдельно; сфера действия двух систем не должна рассматриваться одинаково.
Например, договор между двумя компаниями в Турции может создать юридические проблемы, применимые в Турции. Однако, если платеж проходит через американский банк, банку, возможно, придется провести другую проверку для принудительного исполнения. Таким образом, исполнение договора и платеж — это разные вопросы. В статье о взыскании иностранной дебиторской задолженности в Турции объясняются методы взыскания, а в данной статье — механизм принудительного исполнения.
В чём разница между списками OFAC?
Список SDN содержит заблокированных лиц и организации. Другие списки OFAC могут иметь иные юридические ограничения. При поиске по имени первое, что нужно сделать, это определить, к какому списку относится запись и с каким программным кодом она связана. Тот факт, что фамилия совпадает, не означает, что человек действительно числится в списке. Поскольку инструмент поиска OFAC может находить похожие варианты написания, проверку следует проводить, используя такие данные, как дата рождения, адрес, регистрационный номер и псевдонимы.
Ключевые контрольные точки в зависимости от типа транзакции.
| Процесс | Главный вопрос | Документ, подлежащий проверке. |
|---|---|---|
| Экспорт или импорт | Есть ли какие-либо ограничения в отношении стороны, товара и места назначения? | Договорные, таможенные и транспортные документы |
| Международные платежи | Есть ли в платежной цепочке связь с США или блокирующая сторона? | Банковское письмо и платежное сообщение |
| Партнерство или инвестиции | Достигает ли общее владение заблокированными лицами 50 процентов? | Коммерческий реестр и схема партнерства |
| Взыскание долгов | Противоречит ли используемый способ взыскания задолженности ограничениям, наложенным санкциями? | Дебиторская задолженность и график платежей |
Практическое значение правила 50%.
Согласно OFAC, организация, в которой одно или несколько заблокированных лиц прямо или косвенно владеют в общей сложности 50% или более акций, также может считаться заблокированной. Название организации не обязательно должно фигурировать в списке SDN. При расчете доли владения через дочерние компании тщательно изучается цепочка владения. Сам по себе управленческий контроль не приводит автоматически к блокировке в соответствии с правилом 50%; необходимо расследовать другие основания для применения мер принуждения и конкретные транзакционные отношения.
Особенно в случае повторяющихся транзакций необходимо проверять текущий статус сторон и партнеров по каждому новому заказу. Успешная предыдущая транзакция не гарантирует автоматически новую. Дата принятия решения и его письменное и документально подтвержденное обоснование также важны, поскольку правила, списки и цепочка платежей могут меняться.
Поэтому турецкой компании недостаточно просто узнать торговое наименование контрагента. Необходимо зафиксировать информацию о конечном бенефициаре, изменениях в составе акционерного капитала и компаниях-посредниках в разных странах. Анализ партнерских отношений, проведенный в соответствии с корпоративным правом, также помогает понять риск применения санкций.
Сделки, связанные с Ираном и Россией.
Для сделок с участием Ирана и России нельзя сделать единого общего вывода. Важными факторами являются соответствующая программа, стороны, товары и услуги, дата платежа и действующие лицензии. Правовое существование дебиторской задолженности, связанной с Ираном, и способы ее взыскания — это разные вопросы. Статьи о коммерческой дебиторской задолженности в Иране и дебиторской задолженности в России рассматривают аспекты взыскания в соответствии с турецким законодательством отдельно.
Как документируется проверка соответствия требованиям?
Не менее важно, чем проведение сканирования перед началом процесса, задокументировать, как именно оно проводилось. В файл следует включить дату использования списка, точное название и альтернативные названия, которые искались, любые найденные потенциальные совпадения, причины, по которым они были признаны правильными или неправильными, а также лицо, принявшее решение. Текущие процессы следует пересматривать, поскольку санкционные списки и общие лицензии могут меняться.
Система соответствия требованиям OFAC включает такие компоненты, как поддержка со стороны руководства, оценка рисков, внутренний контроль, тестирование и аудит, а также обучение. Компания, работающая в Турции, может адаптировать этот подход к своим собственным процессам в зависимости от характера своей деятельности. Эта система не означает, что каждая транзакция автоматически подпадает под действие законодательства США; она помогает выявлять соответствующие риски на ранних этапах.
Что делать, если платеж задерживается?
Если платеж находится в обработке, необходимо получить запрошенные банком документы и любые письменные объяснения. Крайне важно различать подлинность данных о стороне, блокировку из-за партнерства, неполную идентификационную информацию или внутреннюю политику банка. После получения полного набора документов следует проверить наличие применимых ограничений, лицензий и возможных вариантов применения. Использование другого посредника или канала оплаты до выяснения ситуации может создать новые юридические риски.
Процесс принятия решений при обнаружении сигнала риска.
Первый шаг — четкое определение процесса и участвующих сторон. Затем результат проверки списка проверяется на предмет подлинности совпадений. Третий шаг включает в себя анализ положений о запретах, исключениях и лицензировании соответствующей программы правоприменения. Наконец, совместно рассматриваются платежные, доставочные и договорные обязательства. Такая последовательность минимизирует ненужные задержки из-за некорректного совпадения имен и предотвращает игнорирование подлинных ограничений. На каждом этапе следует отмечать, какая информация является достоверной, а какая ожидает проверки.
Почему связь с турецким законодательством рассматривается отдельно?
В турецком праве тот факт, что дебиторская задолженность подлежит принудительному взысканию, не гарантирует беспрепятственного осуществления платежа через международные банковские каналы. Аналогично, возможность получения лицензии в соответствии с OFAC не исключает договорных, исполнительных, налоговых или таможенных обязательств в соответствии с турецким правом. Стороны сделки должны спланировать как исполнение договора, так и способ взыскания до возникновения спора. При необходимости анализ санкций и стратегия судебного разбирательства или принудительного исполнения в соответствии с турецким правом должны быть объединены в одном документе, но с отдельными обоснованиями.
Своевременное обновление документов по сделке обеспечивает обоснованную юридическую оценку.
Данная информация носит исключительно общий характер; обязательства в соответствии с турецким законодательством и применение санкций США следует рассматривать отдельно.
Компаниям, осуществляющим регулярные транзакции, следует повторять первоначальную проверку при добавлении нового клиента или поставщика. Изменения в партнерских отношениях, использование другого банка или изменение места доставки могут повлиять на основу предыдущей оценки. Поэтому в файл транзакции следует включать не только результат, но и документы, которые к нему привели. В случае возникновения спора дату заключения договора, платежные инструкции и переписку можно изучить вместе, чтобы легко и последовательно объяснить, почему был предпринят каждый шаг. Даты в документах имеют важное значение.
Часто задаваемые вопросы
Все ли компании в Турции подпадают под санкции OFAC?
Нет. Применимость определяется с учетом связей с США, участвующих сторон, характера деятельности и соответствующей программы. Некоторые программы также могут представлять риски для лиц, находящихся за пределами США.
Достаточно ли того, что мое имя не фигурирует в списке SDN?
Нет. Следует также изучить другие списки, правило 50% владения и ограничения, специфичные для конкретной программы.
Означает ли это, что оплата только долларами США запрещена?
Нет. Способ оплаты является важным фактором; вопрос о том, запрещен он или нет, решается сторонами сделки и действующими правилами.
Является ли решение банка об отказе решением OFAC?
Не всегда. Банк также может принять решение не действовать, исходя из собственной политики управления рисками. Окончательный вывод нельзя сделать без ознакомления с обоснованием и документацией.
Если у вас есть общая лицензия, требуется ли подавать заявление?
Для сделок, полностью соответствующих условиям общей лицензии, отдельная специальная лицензия может не потребоваться. Следует ознакомиться с условиями и обязанностями по отчетности.
